Какой операцией списать НДС со счета 76 АВ в 1С?
Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.36).Оптовой торговля,ООО, ОСНО.
Прошу помощи в вопросе - какой операцией списать НДС со счёта 76АВ с истёкшим сроком давности, чтобы при – экспресс-проверке ведения учёта не возникала ошибка при ведении книги покупок по налогу на добавленную стоимость- Соответствие сумм НДС, взятых к вычету при зачете авансов, в БУ и в подсистеме учета НДС(Проверить наличие операций, введенных вручную по кредиту счета 76.АВ и/или делающих движения по регистру «НДС покупки». Необходимо обеспечить соответствие сумм проводок и документов корректировки.)
Делала так: Операцией Корректировка долга списываю аванс покупателя после истечения срока исковой давности, который составляет 3 года.
Списание кредиторской задолженности отражаю проводкой Дт 62.02 Кт 91-1- списана сумма кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности
В бух.учете сначала списание НДС делала бухгалтерской справкой: Дт 91-2 Кт 76АВ- списана сумма НДС, уплаченного в бюджет с аванса, в счет которого товары не были отгружены, ошибка при проверке осталась та же.
Затем сделала Регламентной операцией- списание НДС, экспресс проверка также показывает ошибку при ведении книги покупок и продаж.
Большое спасибо.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.36).Оптовой торговля,ООО, ОСНО.
Прошу помощи в вопросе - какой операцией списать НДС со счёта 76АВ с истёкшим сроком давности, чтобы при – экспресс-проверке ведения учёта не возникала ошибка при ведении книги покупок по налогу на добавленную стоимость- Соответствие сумм НДС, взятых к вычету при зачете авансов, в БУ и в подсистеме учета НДС(Проверить наличие операций, введенных вручную по кредиту счета 76.АВ и/или делающих движения по регистру «НДС покупки». Необходимо обеспечить соответствие сумм проводок и документов корректировки.)
Делала так: Операцией Корректировка долга списываю аванс покупателя после истечения срока исковой давности, который составляет 3 года.
Списание кредиторской задолженности отражаю проводкой Дт 62.02 Кт 91-1- списана сумма кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности
В бух.учете сначала списание НДС делала бухгалтерской справкой: Дт 91-2 Кт 76АВ- списана сумма НДС, уплаченного в бюджет с аванса, в счет которого товары не были отгружены, ошибка при проверке осталась та же.
Затем сделала Регламентной операцией- списание НДС, экспресс проверка также показывает ошибку при ведении книги покупок и продаж.
Большое спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: В бух.учете сначала списание НДС делала бухгалтерской справкой: Дт 91-2 Кт 76АВ- списана сумма НДС, уплаченного в бюджет с аванса, в счет которого товары не были отгружены, ошибка при проверке осталась та же.Это правильно - документом Операция введенная вручную , так как никаких записей в книгу покупок и продаж быть не должно.Цитата: Соответствие сумм НДС, взятых к вычету при зачете авансов, в БУ и в подсистеме учета НДС(Проверить наличие операций, введенных вручную по кредиту счета 76.АВ и/или делающих движения по регистру «НДС покупки». Необходимо обеспечить соответствие сумм проводок и документов корректировки.)Перепроведите все документы и сформируйте отчет Экспресс- проверка.
Я не вижу ничего криминального в этом сообщении, программа вам сообщает, что сделали ручную операцию.
Самое главное сформируйте отчетность по НДС. -
Kamushek!Большое Вам спасибо за ответ. Всё это время пыталась разными способами сделать, чтобы ошибок в отчёте не было совсем. Попробовала сделать так:
в самой операции бухгалтерская справка→ все действия→ выбор регистров →НДС с покупки (как и просит Экспресс-проверка) и «прошлась» по всем вкладкам, заполнила всю аналитику (счёт/ф выданный, ставка 18/118,сумма и т.д.). Перепровела все документы (НДС через Помощника), остальное через закрытие месяца .
В отчёте Экспресс-проверка запись об ошибке не появилась, регистры заполнились верно, но вся эта сумма НДС трёхлетней давности попадает в книгу покупок на первые строчки. И именно на эту сумму не сходится декларация по НДС с анализом по НДС. А это не правильно, что этот НДС зачитывается через книгу покупок! Он ведь возмещению из бюджета не подлежит и ложится на расходы ДТ 91.02 КТ 76АВ. Всё вернула обратно, посчитав, что отчёт об ошибках "Экспресс-проверка" не очень корректен в данном случае, заполнила и отправила декларацию за 2 квартал, а тут и Ваш совет, что не всегда надо соглашаться с проверочными отчётами.
Еще раз Вас благодарю.
